Comment déduire ses travaux de ses impôts ?
On distingue deux types de travaux dans un logement : les travaux d’entretien et de rénovation du bien immobilier et les travaux de construction et d’extension. Qu’il s’agisse d’un bien immobilier destiné à la location ou de son logement principal, il est essentiel de l’entretenir pour qu'il ne se dégrade pas. Il est également possible d’effectuer des travaux dans le but d’en augmenter la valeur. Cependant, le coût de ces travaux peut en dissuader certains. Le saviez-vous ? Certains d’entre eux sont déductibles d’impôt. Quels travaux sont concernés ? Comment fait-on pour les déduire ? Découvrez toutes les réponses à ces questions dans cet article.
Les travaux déductibles dans votre résidence principale
Les travaux de rénovation énergétique
Depuis le 1er janvier 2021, MaPrimeRénov’ a remplacé le CITE et permet de financer les travaux visant à améliorer les performances énergétiques de votre logement. Votre éligibilité à cette aide dépend de vos ressources. Vous pouvez faire une simulation sur le site maprimerenov.gouv.fr.
Vous pouvez utiliser cette prime pour des travaux d’isolation thermique comme l’isolation des murs ou du plafond, le remplacement de vos fenêtres, la pose d'équipements de chauffage performants ou l'installation d'une VMC à double flux.
Le grand changement est que la prime est versée après la réalisation des travaux.
L’aménagement de votre logement pour l’adapter à votre âge ou à votre handicap
Si les travaux de rénovation, d’entretien ou d’agrandissement de votre logement ne donnent droit à aucun crédit d’impôt, vous pouvez obtenir de l’aide si votre situation vous oblige à adapter votre lieu de vie. Cet avantage fiscal d’un montant égal à 25 % des dépenses engagées vous permet de réaliser des travaux du type installation de barres de maintien, d’un bac de douche adapté, de sanitaires à hauteur adaptée, etc.
Les travaux déductibles dans votre bien locatif
Si vous êtes propriétaire d’un logement que vous louez, vous allez pouvoir profiter d’une baisse d’impôt en déduisant certaines dépenses de votre revenu foncier.
Les travaux visant à améliorer le confort du logement
Pour être déductibles, les travaux ne doivent pas modifier la structure de l’immeuble mais uniquement avoir pour but de moderniser le logement et de le rendre plus confortable. Ainsi, le remplacement d’une chaudière pour un modèle à basse condensation plus performant, le remplacement d’une baignoire par une douche dans une salle de bain, la rénovation d’un coin cuisine pour en faire une cuisine intégrée sont autant d’exemples de travaux déductibles.
Les réparations et les travaux d’entretien du bien immobilier
Tous les travaux visant à entretenir le bien immobilier ou à le remettre en état qui ne modifient ni la consistance, ni l’agencement, ni l’équipement initial du logement sont déductibles.
Les travaux de copropriété déductibles d’impôt
Si vous louez un bien immobilier, vous avez la possibilité de déduire le montant des travaux de copropriété de vos loyers perçus. C’est une manière de réduire votre revenu foncier imposable. Les travaux éligibles à cette déduction concernent les réparations, l’entretien et l’amélioration de l’immeuble. Comme pour les parties privatives, les travaux de démolition, de construction, de reconstruction et d’agrandissement ne sont pas concernés.
Comment déduire les dépenses de réparation, d'entretien et d'amélioration de ses impôts ?
Sur votre déclaration de revenus fonciers, vous devez inscrire le total de vos dépenses à la ligne 224. En page 4, baptisée “Descriptif des frais” vous devez renseigner plusieurs informations dans le cadre 400 “paiement des travaux” (N° de l’immeuble et nature des travaux, nom et adresse des entrepreneurs, date de paiement et montant des travaux).
Il faut que les travaux aient été réalisés par des professionnels, entreprises et artisans, pour être déductibles. Le montant déductible correspond à celui figurant sur la facture émise par le professionnel et aux factures d’achat de matériel. En revanche tous les professionnels qui sont intervenus sur votre chantier sont concernés par cette déduction d’impôt, c’est pourquoi selon l’ampleur des travaux à réaliser il est conseillé de faire appel à un architecte d’intérieur.
Bénéficier d’une aide pour ses travaux de rénovation énergétique
Vous devez effectuer votre demande sur le site maprimrenov.gouv.fr et vous devez ensuite confier vos travaux éligibles à des professionnels qualifiés RGE pour percevoir le montant de la prime.
Outre le fait qu’il est essentiel d’entretenir ses biens immobiliers afin qu’ils ne perdent pas de valeur, faire des travaux peut vous permettre de réaliser des économies d’impôt, surtout lorsqu’il s’agit de biens destinés à la location.
